Типы банковских счетов: порядок открытия и классификация

Типы банковских счетов: порядок открытия и классификация

Счета в банке: виды для юридических и физических лиц

Клиент, который впервые приходит в кредитную организацию, чтобы открыть вклад, выглядит рыцарем на распутье. Различные типы банковских счетов (текущие, чековые, депозитные) могут легко ввести в заблуждение непосвященного человека, который не знает, в чем разница между одним типом открытого баланса и другим. Но здесь нет ничего сложного, и потратив всего 5-10 минут на изучение приложенной информации, вы узнаете, какой вариант вам больше подходит.

Что такое банковский счет

Независимо от того, являетесь ли вы физическим лицом или компанией, для многих финансовых операций требуется учетная запись. Это необходимо для концентрации средств и их дальнейшего назначения. Такой счет можно использовать для безналичных расчетов между организациями, пополнения денежных средств (заработной платы) сотрудника компании, взимания процентов по вкладам и многими другими способами. Информация о сумме депозита и движении средств по нему является банковской тайной и охраняется законом.

Универсальный

Это основной счет, на котором накапливаются средства для безналичных переводов или снятия наличных. Для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей это положение называется текущим счетом, для граждан – текущим счетом (часто, однако, эти понятия смешаны, что вызывает путаницу). В соответствии с договором на оказание банковских услуг финансовая организация принимает на себя обязательства по кредитованию, списанию и хранению денежных средств клиента, совершая с ними финансовые операции от его имени.

Специальные банковские счета

Во многих случаях (например, на крупных предприятиях с высоким оборотом и диверсифицированным денежным потоком) для упрощения учета и распределения средств используются специальные банковские услуги, которые прилагаются к основному балансу. Наиболее распространенными типами являются: депозитные счета, корпоративные аккредитивы, пластиковые карты компаний, счета в иностранной валюте, специальные кредитные счета и другие. Такие специальные счета может открыть как владелец компании, так и ее главный бухгалтер.

Какие бывают счета в банке

Классификация банковских продуктов для обслуживания клиентов может варьироваться и зависит от мобильности средств или места назначения. Также важно, открыт ли счет для частного лица или для компании, компании или индивидуального предпринимателя. Деньги могут быть в обращении как в российских рублях, так и в иностранной валюте.

Для физических лиц

Хотя финансовые учреждения предлагают своим клиентам очень широкий спектр банковских счетов, все варианты для физических лиц имеют одну важную особенность – движение средств не может быть связано с деловой активностью клиента. Пользователю предлагается очень широкий спектр банковских услуг различного назначения: хранение денежных средств, безналичная покупка, погашение кредита и т. Д.

Для юридических лиц

Эти типы банковских счетов предназначены для обслуживания индивидуальных предпринимателей, предприятий и некоммерческих организаций и поэтому требуют бухгалтерского обслуживания. Принимая во внимание требования применимых нормативных актов, движение денежных средств может контролироваться государственными налоговыми органами (например, путем проверки документации о поступлениях и платежах).

Классификация банковских счетов

Проблемой является текущая ситуация, когда действующие правила, хотя и определяют тип банковского счета, не содержат полной и четкой классификации. В такой ситуации лучшим выходом будет обращение к специальной юридической литературе, в которой подробно анализируются вопросы видов банковских учетных документов.

По субъектному составу

Законодательство предусматривает две категории банковских счетов в зависимости от их предмета:

    Клиентские счета – открываются банком для физических или юридических лиц, могут быть расчетными, текущими, депозитными счетами и т. Д. Межбанковские счета открываются другому банку на основе корреспондентских отношений, когда платеж осуществляется другой кредитной организацией, входящей в федеральную платежную систему, и от ее имени.

По назначению

По этому разделению выделяют следующие основные типы счетов, назначение которых понятно уже из названия:

    клиринговые счета – для использования в качестве основного баланса юридического лица; текущие счета – для физических лиц или организаций, не являющихся юридическими лицами; Бюджетный – для предприятий и организаций, финансируемых из федерального бюджета; Депозитные счета – используются для внесения денег и получения прибыли за счет начисления процентов; кредит – для обслуживания кредитных карт и операций по погашению денежного обязательства.

По видам валюты

Действующие правила делят банковские расчеты следующим образом:

    Расчеты в рублях – производятся в российских денежных единицах (рублях). Валютные расчеты, открываемые в денежных единицах других стран. Для таких счетов может потребоваться валютная лицензия Банка России. Валютные депозиты резидентов РФ за рубежом. Мультивалютность – в этом случае при заключении одного договора с банком производится несколько вкладов в разных валютах (с возможностью конвертации средств между ними).

По сроку действия

Для операций в иностранной валюте по российскому законодательству разрешается иметь два типа банковских счетов:

    Фиксированный – производить все платежи в текущей валюте. Транзитные счета: получайте средства от экспортных операций с нерезидентами и других поступлений в иностранной валюте. Эти средства можно использовать только после выполнения ряда обязательных процедур (определение полученной суммы и т. Д.).

По возможности пополнения или снятия денежных средств

Согласно этой возможности существует три типа банковских счетов:

Читайте также:  Как алименты учитываются в ипотечном кредите 2021 года

    Без дозаправки. Деньги переводятся только один раз и без дополнительных затрат. С возможностью подзарядки. Допускается пополнение в течение срока депозита. С возможностью выплаты. Снять деньги с депозита можно, но есть предел, который необходимо соблюдать.

По цели использования

В зависимости от назначения денег существует несколько типов банковских счетов:

    Действующий – обозначает свободу собственника распоряжаться денежными средствами, находящимися в распоряжении финансового учреждения (в том числе посредством платежных поручений и других расчетных документов). Фонды специального назначения, которые предусмотрены контрактом или прямо законом. Это могут быть, например, инвестиционные средства из федерального бюджета, направляемые на финансирование конкретных проектов.

По объему расчетных операций

В зависимости от количества клиринговых операций существует три типа банковских счетов:

    Неограниченное количество транзакций – все транзакции могут быть совершены на данной учетной записи. При ограниченном количестве транзакций, таких как счет условного депонирования, вы не можете дебетовать счет своими деньгами. Временные или сберегательные счета – для которых полностью исключены клиринговые операции. Это может быть, например, обязательный депозит, открытый банком для клиента для внесения денег, но без коммерческой выгоды.

Виды счетов в банке для физических лиц

Современные российские банки предлагают своим гражданам широкий спектр финансовых услуг с различными потребностями. Например, типы счетов в Сбербанке для физических лиц включают текущие, депозитные, карточные и валютные счета. Это значительно расширяет возможности клиента выбирать различные банковские продукты в соответствии со своими потребностями.

Текущие счета

Этот банковский счет для физических лиц предназначен для удовлетворения повседневных потребностей владельца – сюда переводится заработная плата, поэтому вы платите за услуги или товары в магазинах. При использовании этой учетной записи есть несколько особенностей:

    Его нельзя использовать в коммерческих целях. Услуга возможна только в отделениях банка (подключив к счету дебетовую карту, можно значительно расширить функционал за счет использования банкоматов и платежных терминалов). Проценты на баланс здесь не начисляются или носят чисто символический характер.

При необходимости у клиента может быть несколько банковских остатков, например, для расчетов в разных валютах. Для открытия такого счета в банк необходимо предоставить следующий пакет документов.

    заявление и анкета для клиента, паспорт (другой документ, удостоверяющий личность), договор, ИДЕНТИФИКАЦИОННЫЙ НАЛОГОВЫЙ НОМЕР.

Комиссия за обслуживание зависит от конкретного банка, но часто бывает символической (например, в «Русском стандарте» – 50 рублей в год). В случае намерения прекратить использование услуг финансового учреждения, клиент должен написать заявление на закрытие счета, после чего баланс будет оформлен наличными или переведен на указанные данные.

Депозитные

Данный счет создается в соответствии с инструкциями Банка России для длительного хранения денежных средств с процентным доходом. Решающим фактором здесь является размер депозита и срок, на который деньги вкладываются. В зависимости от того, как используются деньги, вклады могут быть двух типов:

    Требовать. Допускается частичный или полный вывод средств, поэтому процентная ставка не очень высокая, до 1%. Срочные вклады. Эти депозиты имеют годовой срок погашения и более высокие процентные ставки, чем депозиты до востребования, но их трудно снять до истечения срока контракта с банком. Срочные вклады делятся на накопительные, чековые и чековые, которые имеют разные нюансы пополнения и снятия средств.

Процентная ставка по срочному депозиту в ведущих финансовых институтах страны (Сбербанк, BTB 24 и др.) Составляет 7-10%. Небольшие финансовые организации (Локо-банк, ЯР-банк, Рябанк) могут предложить еще более высокую процентную ставку, более 13%, но это бывает только во время специальных акций и при вкладах от 300000 рублей, поэтому не все могут воспользоваться этими предложениями. .

Услуги эскроу открываются в банке с тем же пакетом документов, что и для текущего баланса, но в некоторых случаях может потребоваться военный билет или пенсионное удостоверение. Закрытие банковского депозита означает истечение срока действия договора, начисляются проценты и деньги передаются клиенту или переводятся на другой счет.

    Как найти телефон по сим-карте в случае утери Как сменить тариф на Билайн Сибирская клетчатка для похудения и здоровья

Ссудные счета

Для обслуживания взятой ссуды открывается кредитный счет, который отражает движение средств в счет погашения. Он может иметь отрицательный баланс и фиксировать денежные поступления в результате погашения долгов кредитными организациями. Если заемщик – физическое лицо, комиссия за открытие или обслуживание не допускается. В настоящее время в банковской практике используются следующие виды процентных ставок:

    Аннуитетный метод основан на фиксированной ежемесячной плате. Такая форма оплаты очень удобна для кредитора, поскольку он точно знает, чего ожидает, но не подходит для должника, который планирует досрочно погасить ссуду. Метод разницы предусматривает расчет минимального платежа, который заказчик может превышать по своему усмотрению. В этом случае суммы платежей периодически пересчитываются, а переплата по кредиту уменьшается. Этот метод не очень выгоден для финансовых организаций, поэтому не часто используется в кредитах.

Карточные

Счета (ACS) могут использоваться для работы с пластиковыми картами, что позволяет использовать банкоматы для снятия наличных и терминалы для безналичной оплаты. Процедура открытия такой карты несложная – требуется только паспорт. За выпуск и годовое обслуживание взимается комиссия (например, карта Стандарт Банка Зенит – 600 рублей в год), но если карта относится к зарплатным проектам, то услуги будут бесплатными для клиента. Номер карты состоит из 16 цифр (нормальный баланс состоит из двадцати цифр).

Читайте также:  Натурализация в США в 2021 году: особенности получения гражданства в Америке

Расчетные счета для юридических лиц

Специальные типы банковских счетов для юридических лиц учитывают специфику их деятельности, предлагая больше возможностей с точки зрения банковских правил, чем для физических лиц. Чтобы открыть счет, вы должны отправить его в банк.

    анкета и анкета, образцы подписей и печати, документы, удостоверяющие личность учредителя и главного бухгалтера справка об отсутствии налоговой задолженности, копия учредительных документов и свидетельство о регистрации.

Стоимость открытия с середины 2019 года колеблется от 2000 до 5000 тысяч рублей в зависимости от банка (например, Сбербанк – 4700 рублей). Годовое обслуживание в минимальной комплектации обойдется от 17 280 рублей (Банк «Открытие»), но многие необходимые функции, такие как снятие наличных или интернет-банкинг, не учитываются.

Межбанковские счета

Порядок расчетов между банками регулируется специальными положениями законодательства и основными правовыми документами (например, ст. 860 ГК РФ), определяющими для этой цели специальные типы банковских счетов – валютные или рублевые корреспондентские счета. Общая организация такого взаимодействия может быть централизованной или децентрализованной, в зависимости от того, кто отвечает за управление корреспондентскими отношениями.

Корреспондентские в банке России

В соответствии с действующим законодательством каждый банк, работающий в нашей стране, должен иметь корреспондентский счет в Центральном банке России. В случае централизованного межбанковского сотрудничества этот корсчет будет использоваться для безналичных расчетов между двумя кредитными организациями. Участие Банка России (от его имени действует Расчетно-кассовый центр) является дополнительной гарантией для участников сделки.

Лоро-ностро

Если корреспондентский счет не принадлежит ЦБ, то это счет «лоро-ностро». Конкретное имя зависит от перспективы:

    Для банка, открывающего счет в другом кредитном учреждении для урегулирования финансовых вопросов, это будет счет лоро. Для банка, в котором открыта эта запись, такой корреспондентский счет называется ностро.

Для чего открывается бюджетный счет

Этот тип банковского счета занимает особое место среди финансовых продуктов, так как используется для перечисления бюджетных средств по их прямому назначению. В соответствии с правовым режимом нашей страны, структуры Федерального казначейства, которые имеют право совершать финансовые операции за счет бюджета и государственных внебюджетных фондов, открывают такой специальный счет в Банке России. В исключительных случаях функции Центрального банка могут выполнять другие кредитные организации.

Банковский счет

Банковский счет – это индивидуальный счет физического или юридического лица, который позволяет совершать различные безналичные операции и хранить личные средства в банке. Клиент имеет полный доступ к аккаунту и может совершать с ним любые финансовые операции.

Практически каждый гражданин России и каждая компания имеют счет в банке. В последние годы все больше людей отдают предпочтение безналичному обслуживанию, потому что это удобнее и безопаснее. Все банки из Brobank. ru предлагают открытие текущих счетов, одновременно предоставляя своим клиентам другие финансовые услуги.

Что такое банковский счет

На первый взгляд, это простой набор цифр, уникальный для конкретного покупателя. Точно такого номера просто не существует. Фактически, этот номер является одним из атрибутов данных банковского счета, в котором закодирована важная информация.

Пример банковского счета: 1112233345566666. Мы намеренно разделили цифры этого номера на шесть групп. Каждая группа содержит конкретную информацию:

    Первый – это тип банковского счета. Они используются для определения цели данных, кто их открыл и с какой целью; второй используется, чтобы расшифровать, какие действия выполняет человек, создавший учетную запись; третий показывает валюту, в которой были открыты реквизиты; Четвертый – только контрольная цифра; Пятое – по этой группе можно понять, в какой торговой точке произошло открытие. Это номер отделения банка; Шестое – прямой номер клиента.

Банковский счет физического лица начинается с номера 408, счет юридического лица начинается с номера 407, эскроу-счет физического лица – резидента РФ начинается с номера 423.

Если рассматривать стандартный банковский счет физического лица, он начинается с цифр 40801810. Первые три цифры – это код для этого типа реквизита, номер 01 означает, что счет открыт в банке. А цифра 810 означает, что расчеты производятся в рублях.

Виды и назначение счетов

Размышляя о том, что такое банковский счет, нельзя не упомянуть классификацию реквизитов. Типы банковских счетов установлены законодательством и отражены в Инструкции Банка России №153-I, раздел 2. Соответственно, применяется следующая классификация счетов:

    Текущие счета, открытые физическими лицами для стандартных кредитных и дебетовых операций. Эти учетные записи нельзя использовать в коммерческих целях; текущие аккаунты. Открываются индивидуальными предпринимателями и компаниями для ведения бизнеса; бюджетный. Соответственно наименованию, открываемые бюджетными организациями для проведения различных расчетов; Корреспондент. Отдельные типы счетов, используемые банками и другими финансовыми организациями. Для них есть отдельная группа; фидуциарное управление. Доверительному управляющему за операции, связанные с его работой; Специальные банковские счета для проведения различных операций. Например: расчет, номинал, залог, условное депонирование и т. Д.
Читайте также:  Продажи автомобилей, взятых за судебными приставами

Как видите, вариантов много. Дело в том, что сегодня все сферы деятельности неразрывно связаны с финансовыми операциями. И каждый тип счета имеет свои правила, он связан своими правовыми актами и постановлениями Центрального банка.

Виды счетов физического лица

Теперь отдельно рассмотрим типы банковских счетов, которыми пользуются обычные граждане. Это также большая классификация реквизита с разным% дебютных голов.

Текущий. Простой счет для проведения любых операций или хранения собственных средств, который можно открыть в любом российском банке при наличии паспорта. Данная услуга доступна гражданам от 18 лет; иногда бывают исключения. Например, Сбербанк и Тинькофф открывают счета и карты для граждан от 14 лет. Депозит. В противном случае – только залог. Гражданин кладет деньги в банк под проценты, увеличивая их и одновременно защищая от воздействия инфляции. Существуют депозиты пополнения, которые можно использовать для увеличения средств. Заработные вклады. Они открываются в рамках зарплатного проекта с компанией клиента. Сотрудники организации получают счета и связанные карты с бесплатным выпуском и обслуживанием. Заработная плата зачисляется на их счет. Пенсии или социальные карты. По ним люди получают пенсии, стипендии, различные государственные пособия. Сберегательный счет. Счет, на котором начисляются проценты на остаток средств клиента, но, в отличие от депозита, клиент может свободно распоряжаться деньгами до полного снятия. Процентная ставка обычно ниже, чем по вкладам. Кредит. Заемные средства поступают на их счет, которым клиент может воспользоваться.

Независимо от типа счета, клиент всегда получает бесплатный доступ к онлайн-банку. Человек может в любой момент получить доступ к системе, просмотреть баланс счетов и операции, совершенные с ними. Там же можно совершать различные платежи и переводы, оплачивать коммунальные услуги и т. Д.

Счета для юридических лиц

Это тоже большая сфера деятельности, компаниям и индивидуальным предпринимателям нужны счета разного назначения, поэтому их много. Основные виды и классификации:

    Стандартный текущий счет, открытый в рамках CPR. Используется организацией для приема платежей, взаимодействия с подрядчиками, внесения платежей в бюджет и т. д.; депозитарий. Он также может быть использован юридическими лицами для открытия вкладов и поддержания доступного капитала под проценты; кредит. Для получения заемных банковских средств. Исключение составляет овердрафт, привязанный к основному счету; транзитный счет. Предназначен для проводки валютных операций; Специально для участия в покупках. Его можно открыть только в определенных уполномоченных банках.

Это основные типы, но есть и другие. В настоящее время бизнес практически не может существовать и вести полноценную деятельность без банковской поддержки. И банки стали предлагать все более выгодные условия для юридических лиц.

Полные реквизиты счета

Номер – это только одна часть реквизита. Для проведения любой операции необходимы другие данные адресата. Вам потребуется название банка, его BIK (банковский идентификационный номер) и корреспондентский счет. В некоторых случаях могут потребоваться дополнительно идентификационный номер налогоплательщика и KPP (номер кредитной карты). Также необходимо иметь полный номер счета получателя и полное имя перевода.

Подробную информацию можно получить в интернет-банке, банкомате или во время визита в офис. В последнем случае данные предоставляются только при предъявлении паспорта.

Как завести в банке реквизиты

Услуга доступна для совершеннолетних граждан РФ. Для открытия счета необходим только один документ – паспорт. Операция проводится во время одного посещения офиса, при этом клиента могут попросить распечатать данные и предоставить доступ к онлайн-банку.

Банки обычно предлагают вариант выпуска дебетовой карты для вашей учетной записи. Вам решать, нужно вам это или нет.

Если вы юридическое лицо, вы должны собрать необходимые документы для выдачи данных. Выбор банка также важен. Оказание банковских услуг платное, при выборе следует сравнить тарифы разных организаций.

Мы рассмотрели понятие и типы банковских счетов, что они собой представляют. Как видите, виды реквизита очень разнообразны. Самыми популярными вариантами являются обычные текущие, депозитные и кредитные счета.

Источники информации:

Ирина Русанова – выпускница Международного восточноевропейского университета банковского дела. С отличием окончила Российский экономический институт. Плеханова в области финансов и кредита. Десятилетний опыт работы в ведущих российских банках: Альфа-Банк, Ренессанс Кредит, Хоум Кредит Банк, Дельта Кредит, АТБ, Связной (закрыто). Он является аналитиком и экспертом Службы банковской и финансовой стабильности Brobank. rusanova@brobank. ru

Комментарии: 8

Если у вас есть какие-либо вопросы по этой статье, дайте нам знать. В нашей команде работают только опытные специалисты и специалисты со специальным образованием. Эта тема постарается вам помочь:

Оцените статью
Добавить комментарий